Alat Hemat Terbaik dari Penasihat Keuangan: ‘Satu Tagihan Besar yang Menawan’

Mulai tahun depan, lebih banyak warga Amerika dari sebelumnya akan memiliki akses ke metode tabungan yang disukai oleh para penasihat keuangan, berkat perubahan legislatif terbaru.

Dengan disahkannya undang-undang pajak dan pengeluaran baru oleh Presiden Donald Trump yang dikenal sebagai “One Big Beautiful Bill Act,” jumlah warga Amerika yang akan mendapatkan manfaat dari akun tabungan kesehatan (HSA) dengan tiga keuntungan pajak akan bertambah. Perluasan ini terjadi karena penambahan lebih banyak rencana asuransi di bawah Affordable Care Act, serta pengaturan Perawatan Primer Langsung dan rencana yang mencakup layanan telekesehatan.

HSA sangat disukai oleh para penasihat keuangan karena memungkinkan kontribusi bebas pajak, uang tumbuh bebas pajak, dan penarikan untuk biaya medis yang memenuhi syarat juga bebas pajak.

“Kombinasi kontribusi sebelum pajak, pertumbuhan bebas pajak, dan penarikan bebas pajak untuk biaya kesehatan yang memenuhi syarat dapat menyebabkan penghematan yang signifikan sepanjang hidup keluarga, terutama jika mereka sehat dan membiarkan dana mereka menumpuk,” jelas Richard Pon, seorang akuntan publik bersertifikat yang berbasis di San Francisco. “Pikirkan HSA sebagai semacam celengan biaya medis yang tumbuh dengan cara yang mirip dengan Akun Pensiun Individu.”

Menurut Lively, sebuah platform kesehatan dan manfaat, perubahan dalam undang-undang ini “mewakili perluasan HSA terbesar dalam hampir dua dekade. Individu, majikan, dan broker harus mulai mempersiapkan selama pendaftaran terbuka 2025 untuk sepenuhnya memanfaatkan peraturan baru.”

Rencana ACA Mana Saja yang Memenuhi Syarat untuk HSA?

Mulai tahun 2026, rencana Bronze dan rencana bencana akan memenuhi syarat untuk HSA. Rencana ini biasanya menawarkan premi lebih rendah dan pengurangan yang lebih tinggi tetapi sebelumnya tidak memenuhi kriteria HSA.

Banyak rencana Bronze tidak memenuhi syarat sebagai rencana kesehatan dengan pengurangan tinggi karena seringkali mencakup layanan non-pencegahan seperti obat-obatan dan kunjungan dokter sebelum pengurangan terpenuhi. Rencana bencana juga tidak memenuhi syarat karena alasan serupa dan karena umumnya memiliki batas maksimum biaya dari kantong yang melebihi jumlah yang diizinkan.

Selama pendaftaran terbuka cakupan 2025, sekitar 30% peserta ACA memilih rencana Bronze, sementara kurang dari 100.000 memilih rencana bencana, yang hanya tersedia untuk individu di bawah 30 atau mereka dengan pengecualian kesulitan tertentu, menurut data dari Centers for Medicare and Medicaid Services.

Rencana Tambahan yang Memenuhi Syarat untuk HSA

Warga Amerika yang terlibat dalam pengaturan Perawatan Primer Langsung (DPC) yang biayanya hingga $150 per bulan untuk individu dan $300 untuk keluarga, akan memenuhi syarat untuk berkontribusi pada HSA mulai tahun depan.

Pasien dalam pengaturan DPC membayar biaya bulanan tetap langsung kepada penyedia perawatan primer mereka untuk sekumpulan layanan yang ditentukan, melewati struktur biaya per-layanan tradisional dari sebagian besar rencana asuransi.

Selanjutnya, biaya DPC akan dihitung sebagai biaya medis yang memenuhi syarat yang dapat ditutupi dana HSA.

Rencana Kesehatan dengan Pengurangan Tinggi (HDHP) yang mencakup layanan telekesehatan tanpa memerlukan pemenuhan pengurangan atau pembayaran bersama juga akan memenuhi syarat untuk HSA, efektif secara retroaktif untuk rencana yang dimulai dari 1 Januari 2022. Sebuah studi oleh National Center for Health Statistics mencatat bahwa 30% orang dewasa AS telah menggunakan telemedisin dalam tahun sebelumnya.

Pentingnya Memperluas Akses HSA

Manfaat utama dari HSA adalah keuntungan pajak tiganya:

Kontribusi dilakukan sebelum pajak melalui potongan gaji atau dapat dikurangkan pajak, yang mengurangi pendapatan kena pajak federal Anda. Pengurangan ini dapat menurunkan tagihan pajak Anda dan mungkin memenuhi syarat Anda untuk deduksi, kredit, atau manfaat tambahan, menurut analis keuangan.

Bunga atau pengembalian investasi dalam HSA terakumulasi bebas pajak.

Penarikan yang dilakukan untuk biaya medis yang memenuhi syarat dikecualikan dari pajak.

Manfaat lainnya meliputi:

HSA tidak tunduk pada aturan “gunakan atau hilangkan” seperti Akun Pengeluaran Fleksibel. Dana bergulir setiap tahun dan tidak pernah kedaluwarsa.

Dana HSA dapat diinvestasikan, berpotensi tumbuh secara signifikan untuk menutupi biaya kesehatan masa depan, termasuk setelah pensiun.

Setelah mencapai usia 65, dana dapat ditarik untuk penggunaan apa pun tanpa penalti, meski penarikan non-medis dikenai pajak sebagai pendapatan.

Majikan dapat berkontribusi pada HSA. “Untuk mendorong pendaftaran dalam rencana dengan pengurangan tinggi dan menghemat premi, banyak majikan menawarkan kontribusi bebas pajak ke HSA Anda,” catat Pon.