Ferramenta Favorita dos Consultores Financeiros é Aperfeiçoada: Conheça a ‘One Big Beautiful Bill’!

A partir do próximo ano, um número maior de americanos terá acesso a um método de poupança muito recomendado por consultores financeiros, graças a mudanças recentes na legislação.

Com a nova lei de impostos e gastos assinada pelo presidente Donald Trump, chamada “One Big Beautiful Bill Act”, um número maior de americanos se beneficiará da conta de poupança de saúde (HSA) com tripla vantagem fiscal. Essa expansão é resultado da inclusão de mais planos de seguro sob o Affordable Care Act, além de arranjos de Cuidado Primário Direto e planos que cobrem serviços de telemedicina.

As HSAs são altamente valorizadas por consultores financeiros porque permitem contribuições isentas de impostos, o dinheiro cresce livre de impostos, e os saques para despesas médicas qualificadas também são isentos de impostos.

“A combinação de contribuições pré-impostos, crescimento livre de impostos e saques isentos de impostos para custos de saúde elegíveis pode levar a economias consideráveis ao longo da vida de uma família, especialmente se forem saudáveis e permitirem que seus fundos acumulem,” explicou Richard Pon, um contador público certificado em San Francisco. “Considere as HSAs como um tipo de cofrinho para despesas médicas que cresce de maneira semelhante a uma conta de aposentadoria individual.”

De acordo com Lively, uma plataforma de saúde e benefícios, as modificações na lei “representam a expansão mais substancial das HSAs em quase duas décadas. Indivíduos, empregadores e corretores devem começar os preparativos durante a inscrição aberta de 2025 para utilizar plenamente as novas regulamentações.”

Quais Planos do ACA se Qualificam para HSAs?

A partir de 2026, os planos Bronze e catastróficos serão elegíveis para HSAs. Esses planos geralmente apresentam prêmios mais baixos e franquias mais altas, mas anteriormente eram excluídos porque não atendiam aos critérios das HSAs.

Muitos planos Bronze são desqualificados como planos de saúde de alta dedução porque geralmente cobrem serviços não preventivos, como medicamentos prescritos e consultas médicas antes de a franquia ser atingida. Os planos catastróficos também são inelegíveis por razões semelhantes e porque geralmente têm limites máximos de despesas pessoais que excedem os valores permitidos.

Na inscrição aberta para cobertura de 2025, cerca de 30% dos inscritos no ACA escolheram planos Bronze, enquanto menos de 100.000 optaram por planos catastróficos, que estão disponíveis apenas para indivíduos com menos de 30 anos ou aqueles com certas isenções de dificuldades, conforme dados dos Centros de Serviços Medicare e Medicaid.

Planos Adicionais Qualificando para HSAs

Americanos envolvidos em arranjos de Cuidado Primário Direto (DPC), que custam até $150 mensais para indivíduos e $300 para famílias, serão elegíveis para contribuir para HSAs a partir do próximo ano.

Pacientes em arranjos DPC pagam uma taxa mensal fixa diretamente aos seus provedores de cuidados primários por um conjunto definido de serviços, evitando a estrutura tradicional de pagamento por serviço da maioria dos planos de seguro.

Além disso, as taxas de DPC contarão como despesas médicas qualificadas que os fundos da HSA podem cobrir.

Planos de Saúde de Alta Dedução (HDHPs) que incluem serviços de telemedicina sem exigir que as franquias ou copagamentos sejam atendidos também serão elegíveis para HSAs, com efeito retroativo para planos a partir de 1º de janeiro de 2022. Um estudo do Centro Nacional de Estatísticas de Saúde observou que 30% dos adultos nos EUA usaram telemedicina no ano anterior.

A Importância da Expansão do Acesso às HSAs

O principal benefício de uma HSA é sua tripla vantagem fiscal:

As contribuições são feitas antes dos impostos através de deduções no salário ou são dedutíveis de impostos, o que reduz sua renda tributável federal. Essa redução pode diminuir sua conta de impostos e possivelmente qualificá-lo para deduções, créditos ou benefícios adicionais, segundo analistas financeiros.

Os retornos de juros ou investimentos dentro da HSA acumulam-se livre de impostos.

Saques feitos para despesas médicas qualificadas são isentos de impostos.

Outros benefícios incluem:

HSAs não estão sujeitas à regra “use ou perca” como as Contas de Gastos Flexíveis. Os fundos são transferidos anualmente e nunca expiram.

Os fundos da HSA podem ser investidos, potencialmente crescendo significativamente para cobrir custos de saúde futuros, incluindo aqueles após a aposentadoria.

Após alcançar 65 anos de idade, os fundos podem ser retirados para qualquer uso sem penalidade, embora saques não médicos sejam tributados como renda.

Os empregadores podem contribuir para HSAs. “Para incentivar a inscrição em planos de alta dedução e economizar em prêmios, muitos empregadores oferecem uma contribuição isenta de impostos para sua HSA,” observou Pon.